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Jun 11, 2023

AXT: risposta alla seconda lettera di indagine di audit sulla richiesta di offerta pubblica iniziale e quotazione sul mercato STAR delle azioni da parte di Beijing Tongmei Xtal Technology Co., Ltd

Risposta alla lettera di indagine del secondo ciclo di audit sulla richiesta di offerta pubblica iniziale e quotazione sul mercato STAR delle azioni da parte dello sponsor di Beijing Tongmei Xtal Technology Co., Ltd. (sottoscrittore capofila) (n.

Risposta alla lettera di indagine del secondo ciclo di audit sulla richiesta di offerta pubblica iniziale e quotazione sul mercato STAR delle azioni da parte di Beijing Tongmei Xtal Technology Co., Ltd.

Sponsor (sottoscrittore principale)

(N. 689, Guangdong Road, Shanghai)

Alla Borsa di Shanghai,

La seconda lettera di indagine di audit sulla richiesta di offerta pubblica iniziale e quotazione sul mercato STAR di azioni da parte di Beijing Tongmei Xtal Technology Co., Ltd. (SZKS (audit) [2022] n. 182) (il "Lettera di inchiesta") emesso da te il 26 aprile 2022 è stato ricevuto e Beijing Tongmei Xtal Technology Co., Ltd. (il "Emittente", IL "Azienda" O "Pechino Tongmei"), Haitong Securities Co., Ltd. ("Titoli Haitong" o il "Sponsor"), King & Wood Mallesons (il "Procuratore dell'Emittente"), Ernst & Young Hua Ming LLP (il "Contabile" O "Ragioniere relatore") e altre parti interessate hanno controllato e verificato le domande elencate nella lettera di richieste e ora rispondono come segue per la tua revisione.

Salvo quanto diversamente specificato, tutte le abbreviazioni utilizzate nel presente documento avranno lo stesso significato nel Prospetto di Beijing Tongmei in relazione all'offerta pubblica iniziale e alla quotazione delle azioni sul mercato STAR (bozza di dichiarazione).

Tipo

Carattere tipografico

Grassetto (in grassetto)

Domande elencate nelLettera di inchiesta

SimSun (non in grassetto)

Rispondi alle domande elencate nella lettera di richiesta

Simkai (in grassetto)

I contenuti inoltre divulgati o modificati nei documenti di richiesta come prospetto

In questa risposta alla lettera di indagine, l'eventuale differenza nella mantissa tra la somma e la somma delle sottovoci è dovuta all'arrotondamento.

8-1-1

Sommario

Q1. Indipendenza

3

Q2. Riorganizzazione aziendale

94

Q3. Progetti di raccolta fondi e trasferimento e costruzione di linee di produzione

110

Q4. Fatturato delle vendite e margine di profitto lordo

133

Q5. Inventario

217

Q6. Personale di ricerca e sviluppo e spese di ricerca e sviluppo

251

D7. Legalità e conformità della fonte delle tecnologie principali

264

Q8. Divulgazione di informazioni e rischi relativi al settore

287

Altri. Spiegazione sulle questioni relative alla holdingLegge sulla responsabilità delle società straniere

335

Opinioni generali dello Sponsor

341

8-1-2

Q1. Indipendenza

1.1

Secondo la risposta alla lettera di indagine, (1) l'Emittente ha acquisito AXT-Tongmei nel maggio 2021 e AXT-Tongmei è ora il venditore e acquirente estero dell'Emittente. AXT, l'azionista di controllo dell'Emittente, ha fondato AXT-Tongmei nel dicembre 2020 e ne ha informato i propri clienti e fornitori tramite e-mail o in altro modo e ha trasferito l'attività di acquisto e vendita di AXT ad AXT-Tongmei, dopodiché l'Emittente ritiene di aver portato a termine l'attività trasferimento con AXT a marzo 2021; (2) La lettera di conferma firmata da e tra AXT e i suoi clienti e fornitori afferma chiaramente che AXT manterrà lo status di azionista di controllo dell'Emittente, e AXT-Tongmei Inc. è il nuovo nome adottato per le attività di AXT, e l'originale indirizzo e recapiti rimangono invariati.

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